第壹章企業(yè)所得稅年度匯算清繳工作思路及原則

　　第壹節(jié)工作思路

　　1、如何用布局的方法把握企業(yè)整體稅負(fù)水平

　　(1)公司整體稅負(fù)測(cè)算與匯繳前的準(zhǔn)備

　　(2)所得稅預(yù)繳和匯算之間協(xié)調(diào)性的掌控方法

　　(3)企業(yè)年終預(yù)決算體系的構(gòu)建

　　2、如何用轉(zhuǎn)換的方法解決企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)

　　(1) 手段轉(zhuǎn)化及納稅成本的綜合思考

　　(2) 轉(zhuǎn)化方法

　　3.如何用主體的思路管控企業(yè)財(cái)務(wù)利益

　　(1)不同性質(zhì)企業(yè)間的稅收利益與整體衡量

　　(2)關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的匯繳邊界與涉稅細(xì)節(jié)處理

　　(3)獨(dú)立核算和非獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)之間的匯算注意事項(xiàng)

　　第貳節(jié)工作原則

　　1、架構(gòu)原則

　　2、制度原則

　　3、證據(jù)原則

第貳章2019年重要的匯算清繳政策

　　第壹節(jié)2019年重要的財(cái)稅政策盤(pán)點(diǎn)及應(yīng)用解析

　　第貳節(jié)從公司層面處理匯算清繳的焦點(diǎn)問(wèn)題

　　1、企業(yè)股權(quán)問(wèn)題焦點(diǎn)與匯算的合理處理

　　2、公司資產(chǎn)處置中的普遍問(wèn)題點(diǎn)及稅負(fù)的有效調(diào)節(jié)

　　3、非上市公司整體資產(chǎn)出售涉稅問(wèn)題及匯算中注意事項(xiàng)

　　4、資產(chǎn)評(píng)估增值在企業(yè)匯算中的要求與處理

　　5、特殊公司資產(chǎn)的財(cái)務(wù)處理及納稅界定

　　6、合同涉稅要求與企業(yè)匯算的合同管理

　　7、常見(jiàn)的關(guān)聯(lián)交易問(wèn)題與納稅風(fēng)控點(diǎn)

　　8、企業(yè)分立與合并的匯算問(wèn)題處理

　　9、債務(wù)重組匯算問(wèn)題解析

　　10、個(gè)人所得稅焦點(diǎn)問(wèn)題與涉稅處理

　　11、各種個(gè)人所得稅避稅方式的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)解析

　　12、年終股東財(cái)富分配規(guī)劃與合理稅負(fù)的掌控方法

　　13、稅企之間的關(guān)系與和諧

　　第三節(jié)從財(cái)務(wù)層面提煉匯算清繳的熱點(diǎn)與難點(diǎn)

　　1、貨與款不一致時(shí)涉稅處理

　　2、各類特殊收入的納稅要求與會(huì)計(jì)處理

　　3、費(fèi)用涉稅難點(diǎn)的稅法解析

第三章匯算清繳前準(zhǔn)備工作

　　第壹節(jié)管理層環(huán)節(jié)

　　第貳節(jié)財(cái)務(wù)部門(mén)環(huán)節(jié)

第四章企業(yè)涉稅重要環(huán)節(jié)檢查與控制

　　第壹節(jié)稽查重dian及案例

　　第貳節(jié)匯算清繳中應(yīng)注重的涉稅風(fēng)險(xiǎn)

　　第三節(jié)對(duì)涉稅問(wèn)題的企業(yè)正確判斷與處理方法

第五章匯算清繳的解決辦法

　　第壹節(jié)如何完善企業(yè)未來(lái)匯算清繳的管理制度

　　第貳節(jié)如何構(gòu)建符合企業(yè)自身環(huán)境的納稅管理的體系