課程背景

企業(yè)財務報表是向銀行申請融資的重要資料，貫穿于銀行信貸過程中的貸前、貸中、貸后。每一個客戶經理在工作中經常遇到和思考的問題：“企業(yè)提供的財務報表真實性比率有多少？“老一輩經常告誡客戶經理，不要相信企業(yè)的財務報表。因為企業(yè)財務報表會造假等等”

針對以上問題，專為客戶經理開發(fā)了企業(yè)財務狀況探究培訓課，讓客戶經理學會發(fā)現(xiàn)企業(yè)報表中不真實的蛛絲馬跡，以避免企業(yè)財務風險波及銀行信貸業(yè)務。

劉老師在商業(yè)銀行信貸評估崗位工作多年，又在企業(yè)財務總監(jiān)崗位工作多年，利用自身銀行信息與企業(yè)財務信息對等工作實踐的基礎上，結合企業(yè)財務報表，進行綜合分析結，讓客戶經理了解從企業(yè)財務報表中的數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)的財務報表的造假及問題，深挖產生問題的原因-是主主觀原因造假，還是財務部門疏忽造成問題，從而提高識別企業(yè)風險能力。

課程收益

企業(yè)財務報表是本課程專為客戶經理開發(fā)的如何分辨企業(yè)財務報表造假

資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表分析

學會如何從企業(yè)財務報表對應的會計科目中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)的財務問題。

企業(yè)貸前提供財務報表與貸后（貸后檢查）提供報表對比分析

課程特色

豐富的銀行以及企業(yè)工作經驗，以真實案例教學，理論與實踐結合。

課程對象

商業(yè)銀行行長、信貸部、風控部、客戶經理全員（這個課程對專門做個人業(yè)務的客戶經理也有幫助）

課程時間

8小時（講課4小時、互動4小時）

課程大綱

一、企業(yè)申請貸款財務報告

1、企業(yè)財務狀況調研中提交資料清單，除了3張基礎報表，還應該提供那些資料。

2、從3年企業(yè)審計報告、以及貸款月財務報告分析、發(fā)現(xiàn)問題。

3、利用分析工具對企業(yè)3年以來財務狀況進行分析，找出企業(yè)未來3-5的發(fā)展趨勢。

4、從審計報告中，發(fā)展企業(yè)運營管理中存在的問題及運營風險。

6、企業(yè)短期償債能力、長期償債能力、運營能力綜合分析。

案例分析：企業(yè)審計報告分析

二、企業(yè)資產負債表造假疑點分析

1、從企業(yè)資產負債中對往來科目中發(fā)現(xiàn)問題，應收賬款周轉率、應付賬款周轉率、存貨周轉率反應的企業(yè)造假問題，如何發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在非法集資的嫌疑以及銀行信貸資產an全性的影響。

2、從存貨類會計科目中發(fā)現(xiàn)問題。

3、從資產結構中發(fā)現(xiàn)問題

4、從資產負債表中找出對銀行信貸投放的影響因素

案例分析：某信貸企業(yè)資產負債表分析

三、企業(yè)利潤表中存在的企業(yè)風險

1、從主營業(yè)務收入中的現(xiàn)金比率，發(fā)現(xiàn)企業(yè)銷售管理問題

2、從管理費用、銷售費用、財務費用占總收入的比率，發(fā)展企業(yè)運營管理存在問題

3、企業(yè)利潤對銀行信貸投放的影響力

案例：信貸企業(yè)案例分析

四、企業(yè)現(xiàn)金流量表分析

1、現(xiàn)金流量表與利潤表、資產負債表的對應關系

2、從現(xiàn)金流量中找出企業(yè)的風險點

案例：信貸企業(yè)案例分析