課程背景

在當前稅收增速下滑，收支矛盾更趨緊張的背景下，作為企業(yè)財稅主管，面臨即將來臨的嚴峻的稅務稽查形勢和企業(yè)經(jīng)營壓力： 　　1、如何進行良好的對內及對外稅務溝通，既能有效、全面、真實地向企業(yè)領導層和董事會反映企業(yè)營運狀況，又能合理、合法的規(guī)避外部的涉稅風險？ 　　2、如何在發(fā)生涉稅問題時有效并合法的向稅務機關解釋和溝通？ 　　3、如何依據(jù)企業(yè)自身情況靈活快速的通過稅務操作規(guī)避稅務風險？ 為此，本次《新稅法政策下企業(yè)涉稅財務處理案例分析》專題課程，結合稅收政策和實際工作，從企業(yè)涉稅風險防范、2016－2017年最新稅收政策解讀和透視會計與稅法的差異、掌握化解納稅風險技巧三大版塊40個方面系統(tǒng)闡述，進行理論升華，深度解析，幫助廣大財稅主管掌握如下財稅應對技巧。

課程大綱

[課程背景]

在當前稅收增速下滑，收支矛盾更趨緊張的背景下，作為企業(yè)財稅主管，面臨即將來臨的嚴峻的稅務稽查形勢和企業(yè)經(jīng)營壓力：

　　1、如何進行良好的對內及對外稅務溝通，既能有效、全面、真實地向企業(yè)領導層和董事會反映企業(yè)營運狀況，又能合理、合法的規(guī)避外部的涉稅風險？

　　2、如何在發(fā)生涉稅問題時有效并合法的向稅務機關解釋和溝通？

　　3、如何依據(jù)企業(yè)自身情況靈活快速的**稅務操作規(guī)避稅務風險？

為此，本次《新稅法政策下企業(yè)涉稅財務處理案例分析》專題課程，結合稅收政策和實際工作，從企業(yè)涉稅風險防范、2016－2017年**新稅收政策解讀和透視會計與稅法的差異、掌握化解納稅風險技巧三大版塊40個方面系統(tǒng)闡述，進行理論升華，深度解析，幫助廣大財稅主管掌握如下財稅應對技巧。

【課程收益】

　　1、用涉稅管理報表來監(jiān)控企業(yè)涉稅風險，擺脫財稅主管對每年1000多個財政部、稅務總局文件搜集、理解和運用的糾纏，科學地構建考核機制，合理放權、精準界定崗位職能，分解管理風險近而實現(xiàn)化解風險的目標。

　　2、讓從公司戰(zhàn)備出發(fā)，合理切入企業(yè)稅務管理職能，從業(yè)務產(chǎn)生稅收的角度認知稅法及運用稅法，分析總結企業(yè)在稅務方面存在的問題；

　　3、深入剖析2016－2017年我國稅法的**新政策法規(guī)，尋找與企業(yè)相關連的重點、難點、疑點；

　　4、普通性問題與個性問題相結合，提出極具實操性、可行性的解決方案與操作辦法。

　　5、結合大量的案例詳細闡釋涉稅疑問，同時提升財稅主管稅務綜合處理能力。

【授課內容】

（一）企業(yè)涉稅風險防范

1、“瓦罐不離井上破”注重涉稅事項風險

2、六大功課概括年終結賬與賬務處理

3、合同約定企業(yè)債權轉給自然人股東的賬務涉稅風險分析

4、股權轉讓協(xié)議中的法律和稅務風險及管控策略

5、“假股權真?zhèn)鶛唷蓖顿Y業(yè)務企業(yè)所得稅風險

6、為什么一查賬，你就有問題？這三大常識重點提醒！

7、相同性質收入稅收待遇為何不同

8、未來稅務稽查的重點值得關注

9、關注導致稅務稽查的異常指標IdPh

（二）2016－2017年**新稅收政策解讀

1、預付卡業(yè)務該如何開票和納稅  

2、辦卡還是付現(xiàn)，延遲納稅的技巧

3、從政策原理角度看盈余積累轉股納稅問題

4、技術成果投資入股的稅收籌劃

（三）透視會計與稅法的差異，掌握化解納稅風險技巧

1、會計分錄異常是查找涉稅問題的切入點

2、揭開會計分錄背后的秘密

3、企業(yè)往來賬戶涉稅問題和成因分析及對策

4、從應收票據(jù)明細賬查起

5、房地產(chǎn)企業(yè)所得稅檢查中的認識分歧

6、三類資產(chǎn)進項抵扣技巧辨析

7、巧用增值稅進項稅轉出的四種節(jié)稅方法

8、非居民企業(yè)轉讓股權所得 應按投資時外幣確認

9、如何理解集團公司與子公司之間會計和稅務處理的差異

10、解讀房地產(chǎn)企業(yè)財務報表并進行相關稅收風險分析

11、審核房企申報表：納稅調增調減要對應

12、從現(xiàn)金流量表分析看企業(yè)存在的涉稅問題

13、財稅主管審查資產(chǎn)負債表的方法

14、實際毛利額與預計毛利額的差異如何調整

15、企業(yè)所得稅匯算清繳后的賬務處理技巧

16、“合同分拆”避開混合銷售技巧分析

17、非貨幣性資產(chǎn)對外投資無需視同銷售18、細看稽查人員如何查辦**收入不記賬、資金體外循環(huán)方式逃稅案19、一個案例五種假設幫你看懂虛開20、一個土地增值稅清算的案例21、其他應收款長期掛賬涉稅風險分析？22、注冊資本實行認繳制后,企業(yè)必須關注的3大核算及納稅問題23、“不按股權比例分紅”如何進行稅務處理？24、營改增后的混合銷售行為節(jié)稅的合同簽訂技巧

25、“四流不一致”如何抵扣增值稅？合同怎么簽？

26、應收和應付掛賬，年底該如何處理

27、虛開虛抵發(fā)票帶來的涉稅風險及控制