《業(yè)財(cái)稅一體化下的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控思路與實(shí)戰(zhàn)》
【課程背景】
人工智能給財(cái)稅人員及工作帶來了新的挑戰(zhàn)，一些簡單重復(fù)的財(cái)稅工作，正在用人工智能自動化，未來財(cái)務(wù)基本可以從一些基礎(chǔ)性的工作中解放出來，要求財(cái)務(wù)人員不斷的提升自己去從事更有挑戰(zhàn)性的業(yè)財(cái)稅一體化工作，運(yùn)用一些管理工具為企業(yè)提供有價值的信息。
【課程收益】
1、了解最新業(yè)財(cái)稅一體化的進(jìn)展
2、提高本企業(yè)業(yè)財(cái)稅一體化規(guī)劃水平
3、提高財(cái)務(wù)本人業(yè)財(cái)稅一體化工作的參與能力，獲取提升契機(jī)
【課程對象】
企業(yè)財(cái)會主管、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)、會計(jì)人員、出納、行政人員 ，以及會計(jì)從業(yè)資格持證人員， 相關(guān)事務(wù)所專業(yè)人員。
【課程大綱】
第一部分 華為業(yè)財(cái)稅一體化案例介紹
1、稅務(wù)機(jī)關(guān)征管新手段的沖擊促進(jìn)財(cái)務(wù)共享中心誕生
2、稅務(wù)征管方法和方向改變對企業(yè)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、稅務(wù)融合提出必然要求
3、個人所得稅改革對企業(yè)、企業(yè)家和財(cái)務(wù)人員的要求
4、自動化記賬工具和公司內(nèi)部管理水平升級對企業(yè)財(cái)務(wù)、稅務(wù)業(yè)務(wù)管理的要求
5、華為業(yè)財(cái)稅一體化具體應(yīng)對案例
第二部分 業(yè)財(cái)稅一體化的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)規(guī)劃
一、設(shè)立及退出環(huán)節(jié)業(yè)財(cái)稅一體化規(guī)劃
1、 公司的組織章程設(shè)計(jì)
2、公司股東身份的設(shè)計(jì)與規(guī)劃
3、公司股權(quán)由高管或他人代持的法律及財(cái)稅問題處理
4、公司股權(quán)比例的設(shè)計(jì)與控制
5、風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)常用的對賭條款
6、子系統(tǒng)--稅收規(guī)劃平臺構(gòu)建
7、注銷、搬遷設(shè)計(jì)與規(guī)劃
二、采購環(huán)節(jié)業(yè)財(cái)稅一體化規(guī)劃
1、采購環(huán)節(jié)供應(yīng)商選擇的關(guān)鍵及風(fēng)控要點(diǎn)
2、采購方式的設(shè)計(jì)
3、采購合同與發(fā)票控制
4、無法取得采購發(fā)票的應(yīng)對
5、農(nóng)產(chǎn)品采購如何取得合規(guī)票據(jù)
6、采購業(yè)務(wù)中的付款問題
7、異常扣稅憑證的處理
8、虛開發(fā)票的界定與處理
9、稅務(wù)機(jī)關(guān)評估和稽查時最易發(fā)現(xiàn)的采購環(huán)節(jié)異常表現(xiàn)
二、生產(chǎn)環(huán)節(jié)業(yè)財(cái)稅一體化規(guī)劃
節(jié)約在研發(fā)費(fèi)用環(huán)節(jié)
1、生產(chǎn)成本核算與財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)管控
2、生產(chǎn)環(huán)節(jié)各類損失的財(cái)稅處理
3、稅務(wù)機(jī)關(guān)評估和稽查時最易發(fā)現(xiàn)的生產(chǎn)環(huán)節(jié)異常表現(xiàn)
4、生產(chǎn)環(huán)節(jié)的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部管控與納稅資料管理
三、銷售環(huán)節(jié)業(yè)財(cái)稅一體化規(guī)劃
合同條款并立
納稅義務(wù)發(fā)生時間
收入確認(rèn)
會計(jì)處理
填表
1、無票收入、 視同銷售的財(cái)稅識別與處理
2、特殊銷售業(yè)務(wù)的財(cái)稅處理
3、賠償金、補(bǔ)償金、違約金、三包服務(wù)費(fèi)等特殊收入與支出的財(cái)稅處理
4、債務(wù)重組、壞賬損失的財(cái)稅處理
5、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的財(cái)稅處理
6、廣告費(fèi)、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)的財(cái)稅處理
7、對外捐贈、傭金、手續(xù)費(fèi)支出的財(cái)稅處理
8、稅務(wù)機(jī)關(guān)評估和稽查時最易發(fā)現(xiàn)的銷售環(huán)節(jié)異常表現(xiàn)
9、銷售環(huán)節(jié)的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部管控與納稅資料管理
10、企業(yè)所得稅申報(bào)數(shù)據(jù)的形成
四、 分配環(huán)節(jié)業(yè)財(cái)稅一體化規(guī)劃
1、高收入員工個人所得稅的處理
2、臨時人員工資的財(cái)稅處理
3、公司各類商業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)稅處理
4、各類職工收入性補(bǔ)貼的財(cái)稅處理
5、員工股權(quán)激勵的方法與財(cái)稅處理
6、企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與個人間債權(quán)、債務(wù)的財(cái)稅處理
7、公司、股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓 財(cái)稅處理
第三部分 最新稅政及稅務(wù)立法環(huán)境下 18個稅種的業(yè)財(cái)稅一體化風(fēng)控要點(diǎn)分析
一、流轉(zhuǎn)稅業(yè)財(cái)稅一體化風(fēng)控要點(diǎn)分析
二、所得稅業(yè)財(cái)稅一體化風(fēng)控要點(diǎn)分析
三、財(cái)行稅業(yè)財(cái)稅一體化風(fēng)控要點(diǎn)分析
四、目的稅業(yè)財(cái)稅一體化風(fēng)控要點(diǎn)分析
第四部分 最新會計(jì)準(zhǔn)則立法環(huán)境下 18個稅種的業(yè)財(cái)稅一體化稅會差異分析
一、增值稅業(yè)財(cái)稅一體化風(fēng)控要點(diǎn)分析
二、企業(yè)所得稅業(yè)財(cái)稅一體化風(fēng)控要點(diǎn)分析
三、個人所得稅稅業(yè)財(cái)稅一體化風(fēng)控要點(diǎn)分析
四、房、車、地、印財(cái)稅一體化風(fēng)控要點(diǎn)分析
五、其他稅種財(cái)稅一體化風(fēng)控要點(diǎn)分析
第五部分 最新征管形勢下業(yè)財(cái)稅一體化的自查、評估、稽查應(yīng)對新特點(diǎn)分析
一、最新征管形勢下業(yè)財(cái)稅一體化的自查、評估、稽查應(yīng)對新特點(diǎn)
二、財(cái)務(wù)共享中心與總部財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)之間共享與自查職責(zé)劃分
（一）訂單、收貨、結(jié)算、對賬、、發(fā)票開具、寄送、自動簽收、 三單匹配、付款計(jì)劃 、集成資金系統(tǒng)付款等的全流程應(yīng)對
（二） 費(fèi)用事前申請、事后報(bào)銷、借還款管理、對公對私費(fèi)用管理、標(biāo)準(zhǔn)控制等的全流程應(yīng)對
（三）固定資產(chǎn)、存貨的新增、日常管理、盤點(diǎn)的全流程應(yīng)對
（四）財(cái)稅數(shù)據(jù)異常的處理應(yīng)對及風(fēng)險(xiǎn)管控
（五）檔案歸檔流程框架設(shè)計(jì)及風(fēng)險(xiǎn)自評

第六部分：現(xiàn)場答疑